Compliance y proceso penal. El proceso penal de las personas jurídicas

No cabe duda que la reforma del Código Penal de 2015 refuerza la realizada en el año 2010 y consolida en nuestro ordenamiento la responsabilidad penal de las personas jurídicas. Pero lógicamente, para que la persona jurídica pueda ser declarada penalmente responsable debe haber sido enjuiciada previamente. Si bien el legislador penal introdujo en la última reforma importantes novedades, el proceso penal, salvo las insuficientes medidas introducidas en el año 2011, adolece de múltiples interrogantes que deben ser analizados exhaustivamente para obtener la mejor respuesta posible. Con el citado propósito, la presente obra configura el proceso penal de la persona jurídica (jurisdicción, competencia, denuncia, capacidad, representación, investigación, prueba, medidas cautelares ...) y aborda, con un tratamiento integral y en todos los estadios del proceso, los programas de cumplimiento penal o compliance como elemento clave en la determinación de la responsabilidad penal de la persona jurídica. 14 COMPLIANCE Y PROCESO PENAL. EL PROCESO PENAL DE LAS PERSONAS JURÍDICAS CAPÍTULO XIII LA PRUEBA .......................................................................................... 241 1. Introducción .................................................................................... 241 2. Objeto de prueba ............................................................................ 242 2.1. La necesaria admisión de los programas de cumplimiento como ob- jeto de prueba ............................................................................ 244 3. Los programas de cumplimiento penal ( «compliance» ) ................ 247 3.1. Concepto y ?nalidad .................................................................. 248 3.2. Evolución histórica .................................................................... 250 3.3. Ventajas y desventajas ............................................................... 254 3.4. Criterios para elaborar un programa de cumplimiento ................. 2583.4.1. Análisis de la persona jurídica ................................. 2583.4.2. Evaluación de riesgos penales ................................. 2603.4.3. Código de conducta ................................................. 2633.4.4. Medidas para su implementación ........................... 2643.4.4.1. Liderazgo del órgano de cumplimiento ( «compliance of?cer» ) .................................. 2653.4.4.2. La difusión a través de la formación ( «tra- ining» ) ....................................................... 2703.4.4.3. La creación de un canal de denuncias ( «whistleblowing» ) ...................................... 2723.4.4.4. Establecer sanciones e incentivos ............ 2723.4.5. Seguimiento y evaluación ........................................ 274 3.5. Los programas de cumplimiento en el ordenamiento español ........ 2753.5.1. Código Penal ............................................................ 2773.5.2. Circulares de la Fiscalía ............................................ 2823.5.3. Jurisprudencia del Tribunal Supremo .................... 287 4. La carga de la prueba ...................................................................... 290 4.1. Algunas precisiones de derecho comparado .................................. 290 4.2. Carga de la prueba y presunción de inocencia ............................. 293 5. Valoración de la prueba .................................................................. 298 5.1. La valoración de los programas certi?cados «ex ante» ................. 298 5.2. La declaración de la persona física coimputada como medio de prueba ...................................................................................... 303 6. Su?ciencia de la prueba ................................................................. 305 15 SUMARIO CAPÍTULO XIV LA SENTENCIA .................................................................................... 307 1. Sanciones contra la persona jurídica ............................................. 307 2. La pena de multa ............................................................................. 308 2.1. La multa en el derecho español ................................................... 308 2.2. La pena de multa en otros ordenamientos ................................... 311 3. La aplicación de las sanciones interdictivas .................................. 316 3.1. La disolución de la persona jurídica ........................................... 318 3.2. Suspensión de actividades .......................................................... 323 3.3. Clausura de locales y establecimientos ......................................... 324 3.4. Prohibición de realizar actividades ............................................. 325 3.5. La inhabilitación ...................................................................... 326 3.6. La intervención judicial ............................................................ 327 3.7. La publicación de la sentencia de condena .................................. 331 4. Otro tipo de sanciones: Las sanciones «estigma» o contra la repu-tación de la sociedad en los EEUU ................................................ 334 5. Las atenuantes del art. 31 quater CP ............................................. 335 6. La cosa juzgada ............................................................................... 338CAPÍTULO XV LA EJECUCIÓN ................................................................................... 341 1. Ejecución de penas impuestas a personas jurídicas ...................... 341 1.1. La pena de multa ...................................................................... 342 1.2. Disolución de la persona jurídica ............................................... 343 1.3. Suspensión y prohibición de realizar actividades .......................... 343 1.4. Clausura de locales .................................................................... 344 1.5. Inhabilitación ........................................................................... 344 1.6. Intervención judicial ................................................................. 345 2. Los recursos en ejecución .............................................................. 345 3. Ejecución de resoluciones europeas contra personas jurídicas ... 346 3.1. Multas ...................................................................................... 346 3.2. Decomiso ................................................................................... 347 4. La suspensión de la pena: el ejemplo estadounidense ................. 347 16 COMPLIANCE Y PROCESO PENAL. EL PROCESO PENAL DE LAS PERSONAS JURÍDICAS CAPÍTULO XVI LAS MEDIDAS CAUTELARES ............................................................ 351 1. Concepto y ?nalidad ....................................................................... 351 2. Presupuestos ................................................................................... 352 2.1. «Fumus boni iuris» ................................................................... 352 2.2. «Periculum in mora» ................................................................. 353 3. Caracteres ........................................................................................ 353 4. Medidas cautelares susceptibles de ser impuestas a las personas jurídicas ........................................................................................... 354 4.1. Penales ..................................................................................... 355 4.2. Medidas cautelares que aseguren responsabilidades pecuniarias ... 358 5. Medidas cautelares y entes sin personalidad jurídica ................... 359 6. Duración .......................................................................................... 359 7. Procedimiento ................................................................................. 360 8. La revisión de la tutela cautelar y los programas de cumplimien-to ...................................................................................................... 362CAPÍTULO XVII CONCLUSIONES ................................................................................ 367 BIBLIOGRAFÍA .................................................................................... 373